FAQ Titolare effettivo
Oltre a queste FAQ, gli utenti sono invitati a consultare quelle disponibili alla pagina del Ministero dell'Economia e delle Finanze - Dipartimento del Tesoro
FAQ specifiche post ordinanza del TAR Lazio
Sì, è possibile tramite i consueti strumenti a disposizione.
In caso di invio di errata comunicazione (errori nella compilazione etc) posso inviarne una a rettifica della precedente?
Sì, è sempre possibile, tramite una nuova comunicazione di tipo variazione secondo le modalità definite nel Manuale Operativo pubblicato da Unioncamere
Le pratiche in corso e inviate tra il 7 (data dell’ordinanza del TAR) e l’11 sono prese in considerazione anche se sospese? Saranno gestite comunque?
Sì, come quelle presentate precedentemente all'ordinanza del TAR.
Vista l’ordinanza e in attesa di decisione con la prossima udienza del TAR, posso chiedere la cancellazione della comunicazione e restituzione del diritto di segreteria?
Al momento, anche considerata l'ordinanza del TAR e in attesa di un nuovo pronunciamento, non è possibile dare seguito a questo tipo di richiesta.
Preso atto della sospensione, non c'è più il termine dell'11 dicembre, come ci si comporta per le variazioni e le eventuali sanzioni? Vale la stessa logica (entro 30 gg)?
Le comunicazioni di variazione sono sempre possibili tramite i consueti strumenti a disposizione. Il tema e i termini relativi ad eventuali sanzioni sono attualmente sospesi.
Ad oggi è possibile procedere con l'invio senza però il vincolo della scadenza, se confermato? possiamo sempre far riferimento al manuale?
Sì, è possibile tramite i consueti strumenti a disposizione.
FAQ generiche in materia di Titolarità Effettiva
Chi è tenuto a firmare digitalmente la pratica telematica di comunicazione del titolare effettivo di una società?
Un amministratore.
La compilazione della pratica sarà intuitiva e guidata, attraverso la piattaforma DIRE. La sottoscrizione della pratica avverrà tramite firma digitale di un amministratore; il professionista incaricato si potrà occupare solo della spedizione della pratica, mediante suo profilo Telemaco.
In presenza di più titolari effettivi, è necessaria una pratica telematica per ogni titolare effettivo da comunicare?
No, è sufficiente una sola pratica telematica, con la quale comunicare i dati e le informazioni dei vari titolari effettivi.
No, la firma digitale è necessaria per consentire al solo amministratore (che dichiarerà i dati e le informazioni sulla titolarità effettiva) di poter sottoscrivere digitalmente la pratica.
Salvo ulteriori chiarimenti da parte del MIMIT, la data effetto sarà la data di invio della pratica telematica di comunicazione titolarità effettiva.
Tutte le informazioni sono disponibili alla pagina dedicata.
Entro quando comunicare la variazione della titolarità effettiva a seguito di un evento modificativo?
Entro 30 giorni dalla data dell'evento modificativo; per i fatti che acquistano efficacia solo con iscrizione al Registro Imprese, i 30 giorni si calcolano dalla data di iscrizione al Registro Imprese (es. cessione quote).
Il Curatore o chi abbia poteri di amministrare la società perché nominato dal Tribunale; sul punto si vedano anche le FAQ del Ministero dell'Economia e delle Finanze - Dipartimento del Tesoro.
No, non sono tenute.
No, non sono tenute.
Quelle previste all'art. 2630 del Codice Civile, come precisato alla pagina dedicata.
Si, salvo eventuali chiarimenti da parte del MIMIT; sul punto si vedano anche le FAQ del Ministero dell'Economia e delle Finanze - Dipartimento del Tesoro
L'adempimento potrà considerarsi unico, presentato presso la Camera di Commercio competente per territorio dove è posta la sede legale.
Si, è dovuto e va presentato presso la Camera di Commercio competente per territorio dove è posta la sede secondaria.
Le società fiduciarie, costituite come società di capitali, sono tenute a comunicare il loro titolare effettivo?
Anche le società fiduciarie costituite come società di capitali sono tenute a comunicare il titolare effettivo.
Quelle dotate di personalità giuridica.
No, non sono tenute.
I criteri o indici di titolarità effettiva sono quelli indicati alla sezione "Come si Individua" alla pagina "Titolare Effettivo"; sul punto si vedano anche le FAQ del Ministero dell'Economia e delle Finanze - Dipartimento del Tesoro
Nel caso di cessione di quote è necessario presentare una pratica telematica di variazione titolarità effettiva?
La cessione di quote è un evento potenzialmente modificativo della titolarità effettiva comunicata in precedenza. Nel caso in cui il titolare effettivo dovesse cambiare, sarà necessario presentare apposita pratica telematica per la variazione della titolarità effettiva.
Se un eventuale atto di cessione quote non andasse ad incidere sulla titolarità effettiva comunicata in precedenza, sarà necessario presentare una pratica di variazione della titolarità effettiva?
No, in assenza di evento modificativo della titolarità effettiva comunicata in precedenza, non sarà necessario presentare pratica di variazione. Resta l'obbligo invece (ogni 12 mesi dall'ultima comunicazione) di presentare una pratica di conferma di invarianza dei dati.
Come e quando comunicare la semplice variazione dell'indirizzo di residenza di un titolare effettivo?
Mediante pratica di variazione con modello TE, entro 30 gg dall'evento modificativo.
Salvo nuove indicazioni ministeriali che consentano la presentazione - di quelle semplici variazioni di elementi quali la residenza, non immediatamente influenzanti la titolarità effettiva - direttamente in sede di pratica di conferma titolarità.
I dati di una società di capitali che avesse una quota schermata da una società fiduciaria sono visibili a tutti?
Le regole di accesso e consultazione si applicano ai dati ed alle informazioni sulla titolarità effettiva di tutte le società, anche di quelle che abbiano in compagine sociale una società fiduciaria. Per dettagli, consultare la sezione "Accesso ai dati ed alle informazioni" alla pagina dedicata.
Tutti gli aggiornamenti verranno tempestivamente pubblicati alla pagina dedicata.
Inoltre verranno comunicati anche tramite Newsletter Economia e pagine Social della Camera di Commercio di Varese.
